Définition
La trésorerie représente l'ensemble des liquidités disponibles d'une entreprise : soldes en banque, espèces en caisse, et placements financiers à court terme. La gestion de trésorerie consiste à anticiper les flux entrants (encaissements clients) et sortants (paiements fournisseurs, salaires, impôts) pour éviter toute insuffisance de liquidités.
Application au Maroc (CGNC)
Dans Comptably, le module Trésorerie permet de suivre les soldes bancaires en temps réel, gérer les chèques, effectuer le rapprochement bancaire et prévoir les flux futurs. Un plan de trésorerie mensuel aide à anticiper les besoins de financement.